王某因逾期未还欠款而产生的滞纳金也远远超出本金，未按时还款银行收取滞纳金。从2007年办卡到2012年归案，王某共欠下本金3万余元，然而，5年间因逾期未还欠款而生成的滞纳金高达11万5千元。调查发现，各家银行都为信用卡消费设定最低还款额，期还款日截止，持卡人没还够最低还款额时，银行除依照规定计收利息外，还要对最低还款额未还够局部按月收取5%滞纳金费用。虽然不同银行对于最低还款额的计算方法各不相同，但大同小异，而且银行滞纳金收费规范只规定了最低限而不设最高限的做法。法律专家认为，滞纳金属于违约金的一种，有督促持卡人按时足额还款的作用。然而如果收取的滞纳金逾越本金，就明显违反民法通则中的公平原则和诚实信用原则。中国人民大学法学院教授刘俊海表示：虽然滞纳金条款写进了发卡行的发卡条约，但因为是银行单方起草的消费者不可能就此与银行讨价还价，应当属于“霸王条款”

民生银行信用卡中心业务人员解释说。银行透支利息的计算方法有两种，通常。一种为全额计息，一种为按未归还局部计息。全额计息是指持卡人在期还款日未能还清全部欠款，就要对全部消费金额进行计息，也就是从消费之日起到还清全款日为止，按每日万分之五计算循环利息。

比如这一个月只有这一笔消费。9月5日为账单日，持卡人9月1日刷卡消费了10000元。9月25日最后还款日之前，持卡人全额还上10000元欠款，那么就不会产生利息。而如果持卡人25日到期未能全额还款，就算还了9999元，差1元未还，也要按10000元计息，从消费当天9月1日到还款日9月25日为止，共计24天，得出利息120元。而剩下的1元欠款也要计息，从9月25日开始到下月账单日10月5日，共计11天，得出利息0.0055元。最后循环利息相加，得出120.0055元。由于ATM机不能识别零钱，几块钱的欠款也会产生较高的利息。法律和金融专家普遍认为，用户还款欠零头的现象比较普遍。如果采用全额计息不符合消费者权利义务相对等的基本法理，信用卡依照未归还局部计息比全额计息更为合理。如按未偿还的局部来计算利息，25日还清9999元，同样透支1万元。差1元未还。依照未尝还部分，也就是对1块钱计息，从消费当天9月1日到10月5日账单日为止，共计35天，得出利息0.0175元。依照全额计息所得利息120.0055元与依照未归还局部计息得到0.0175元，两者相差6800倍。但是从目前情况来看除中国工商银行采用按未归还局部计息外，包括民生、中信等国内其他多数银行均采用全额计息。